給与交渉で提示されるのは税引前の金額ですが、実際に銀行口座へ振り込まれるのは、五険一金（社会保険・住宅積立金）、個人所得税、特別追加控除などを差し引いた後の手取り額です。年末賞与、業務委託報酬、病気休暇中の給与、退職後の生活設計では、それぞれ計算方法も異なります。
ここでは、給与、個人所得税、社会保険・住宅積立金、退職・年金に関する11種類の計算ツールをまとめました。転職時の給与比較や給与明細の確認、年末賞与の税額・年金の試算など、目的に合ったツールをすぐに利用できます。
税率、社会保険の算定基礎額、住宅積立金の拠出率、退職制度は、年度・地域・個人の状況によって異なる場合があります。各ツールは予算作成や条件比較の目安としてご利用ください。正式な申告や給付内容の確認には、税務・人力資源社会保障・住宅積立金管理部門が公表する最新情報をご確認ください。
1. 税引前給与から手取り額を計算
1. 手取り給与計算ツール
手取り給与計算ツールでは、「月給1万元なら手取りはいくら？」といった疑問を簡単に確認できます。税引前給与、社会保険・住宅積立金、各種控除を入力すると、手取り額の目安をすぐに算出できます。転職時に複数のオファーを比較する際にも便利です。
2. 個人所得税計算ツール
個人所得税計算ツールは、給与所得をはじめとする主な所得区分に対応しています。課税所得額、適用税率、速算控除額、税額の目安を確認できます。月ごとの源泉徴収と年度の確定精算では計算方法が異なるため、1か月分の税額を単純に12倍しないよう注意が必要です。
3. 五険一金計算ツール
五険一金計算ツールでは、算定基礎額と拠出率をもとに、社会保険・住宅積立金の本人負担額と会社負担額を試算できます。給与総額だけでなく、会社が採用している算定基礎額、上下限、地域ごとの拠出率を確認することが重要です。
2. 年末賞与・その他の所得にかかる税金
4. 年末賞与の個人所得税計算ツール
年末賞与の個人所得税計算ツールでは、年1回の賞与を単独で課税する場合と、総合所得に合算する場合の税額を比較できます。現行の年1回賞与に関する優遇措置は2027年12月31日まで継続されますが、どちらが有利かは年間給与、控除額、賞与額によって異なります。賞与額だけでは判断できません。
5. 業務委託報酬の個人所得税計算ツール
業務委託報酬の個人所得税計算ツールは、副業、コンサルティング、デザイン、講師などの役務報酬にかかる税額の試算に適しています。役務報酬は給与所得と源泉徴収の計算方法が異なり、年度の確定精算では総合所得に合算される場合があります。案件の見積もり時には、税引前と税引後の両方を確認しましょう。
6. 税金の延滞金計算ツール
税金の延滞金計算ツールでは、納付税額と延滞期間をもとに、発生する可能性がある延滞金を試算できます。リスクの把握に役立ちますが、実際の起算日・終了日、適用の有無、最終金額は、管轄税務当局の判断をご確認ください。
3. 営業日・病気休暇・住宅積立金の確認
7. 営業日計算ツール
営業日計算ツールでは、土日と法定休日を除き、2つの日付の間に何営業日あるかを計算できます。出勤日数、プロジェクト期間、手続き期限の確認に便利です。振替出勤・振替休日がある場合は、該当年度のデータを選択してください。
8. 病気休暇中の給与計算ツール
病気休暇中の給与計算ツールでは、病気休暇の日数、給与算定基礎額、支給率の関係を確認できます。支給基準は、地域の規定、勤続年数、会社の就業規則によって異なります。計算結果は、労働契約、社内規定、地域の最新制度とあわせてご確認ください。
9. 住宅積立金ローン計算ツール
住宅積立金ローン計算ツールは、住宅購入時の返済額だけでなく、住宅積立金を長期にわたり積み立てることで得られる融資メリットの確認にも役立ちます。借入額、返済期間、金利を入力すると、毎月の返済額と支払利息総額を試算できます。実際の融資限度額は、地域の住宅積立金管理センターの規定と本人の拠出状況によって決まります。
4. 退職時期と年金を早めにシミュレーション
10. 退職年齢計算ツール
退職年齢計算ツールでは、生年月日、性別、関連制度をもとに退職時期の目安を算出できます。段階的な定年延長制度を踏まえた将来設計に便利です。ただし、特殊職種、フレキシブル就業者、その他の特例に該当する場合は、一般的な計算結果をそのまま適用できません。
11. 年金計算ツール
年金計算ツールでは、保険料の納付年数、算定基礎額、個人口座残高などをまとめて試算し、「多く納めるほど、長く納めるほど受給額が増える」仕組みを確認できます。将来の地域平均給与や個人口座の運用収益を正確に予測することはできないため、最終的な受給額の予測よりも、異なる納付プランの比較に適しています。
給与明細はこの順番で確認
まず税引前給与と給与計算の対象日数を確認し、次に社会保険・住宅積立金の算定基礎額と拠出率をチェックします。その後、特別追加控除と累計源泉徴収税額を確認し、最後に手取り額を照合しましょう。年末賞与がある場合は、単独課税と総合所得への合算課税をそれぞれ計算して比較します。
中国国家税務総局の案内によると、年1回の賞与は現行制度に基づき2027年末まで単独課税を選択できます。特別追加控除も、規定に従って年度途中に追加申告するか、年度の確定精算時に反映できます。手続きを行う前に、個人所得税アプリへログインして登録情報を確認することをおすすめします。
この11種類のツールをブックマークしておけば、給与明細の確認、給与交渉、年末賞与の税額計算、退職後の資金計画を立てる際に、計算式を毎回探す必要がありません。