個人養老金計算器

先分清退休儲蓄提領與法定養老金

這是以中國大陸人民幣（CNY）為金額口徑的退休資金情境試算。輸入目前年齡、預計退休年齡、月薪、年薪資增幅、個人提撥率、單位提撥率、假設年報酬率與預期壽命後，頁面估算累積資金及退休期間的固定月提領額。金額以人民幣顯示，不會換算新臺幣。

「基本養老金」與政策制度名稱「個人養老金」各有法規定義。中國大陸《社會保險法》說，基本養老金由統籌養老金和個人帳戶養老金組成，並按累計繳費年限、繳費工資、當地職工平均工資及帳戶金額等因素確定；五部門《個人養老金實施辦法》則規定該政策制度採個人帳戶制、由參加人個人繳費。下列官方文件可用來理解兩種制度用語。

累積期怎樣把提撥與假設報酬合併

令目前年齡為 a、退休年齡為 R、目前月薪為 S，年薪資增幅為 g，工作年數 N = R − a。模型從零開始分別累積個人與單位兩個資金池：

因此每年推算的提撥額都被計入各自資金池，並在該年度套用一次完整年報酬率。

退休後月提領與替代率的口徑

預期壽命減去退休年齡，就是模型的提領年數；月數 n 等於提領年數乘以 12。月報酬率 r 直接以年報酬率除以 12，並用同一利率計算提領期間的固定月額：

退休前月薪取最後一個工作年度推算的月薪。畫面金額四捨五入至整數，模型替代率顯示至小數一位。

用預設值核對輸出

預設情境為目前 30 歲、60 歲退休、月薪人民幣 8,000 元、年薪資增幅 5%、個人提撥 8%、單位提撥 16%、年報酬率 6%、預期壽命 80 歲。依目前計算方式，工作 30 年、提領 20 年，試算結果如下：

更改年齡、薪資、提撥率或報酬假設，都會改變資金池、提領期間或月額。

設定同一套條件再比較方案

1. 填入年齡與目前月薪

   輸入目前年齡、預計退休年齡、人民幣月薪及預期壽命。月薪需大於 0，退休年齡須高於目前年齡，預期壽命也須高於退休年齡，否則不會產生結果。

2. 設定薪資與兩類提撥

   年薪資增幅會逐年改變推算薪資，也會影響每年計入資金池的金額。個人與單位比例分開輸入；可先用實際計畫文件中的數字建立假設，再用不同比例做對照。

3. 選擇報酬率並查看結果

   同一個年報酬率會用於累積與退休提領階段。結果區可查看個人池、單位池、總池、月提領、退休前月薪及模型替代率；若要比較方案，請保留每組輸入條件，再逐項調整。

欄位變更後會更新估算；重置按鈕可回到預設情境。輸入與輸出金額口徑固定為人民幣（CNY）。

計算結果常見疑問

固定假設與法定待遇的界線

結果是按輸入數字進行的退休儲蓄與提領演算，不構成社保待遇核定、投資或稅務建議，也不保證投資報酬。

• 「單位提撥率」會被完整計入第二個資金池。它只適合用來表示確實歸屬個人、並可按計畫提領的雇主補充款；不能直接代表法定基本養老保險的單位繳費。
• 模型假設薪資按固定比率逐年增加、每年都有提撥，且累積與提領期間的報酬率不變；市場波動、收入中斷、實際繳費規則與計畫費用均未納入。
• 未計算通膨、管理費、稅款、繳費上限、社保參保資格、遺屬權益或退休後生活支出；未來人民幣名目金額不能直接視為今天的購買力。
• 公式把預期壽命當成固定終點。若實際壽命較長，資金可能需要支應更久；實際投資報酬低於假設時，可提領月額也會改變。
• 這不是中國大陸基本養老金或政策「個人養老金」的資格及待遇試算，也不代表臺灣退休制度金額。核對正式權益時，請按實際參保地、個人繳費紀錄及適用制度查詢主管機關或帳戶管理機構。